税收(财务)顾问

如果您是财务顾问,并为税务后果提供税务建议或咨询,作为您对客户的费用或奖励的建议的一部分,您必须在税务员董事会(TPB)中注册。

税收(财务)咨询服务由五个关键要素组成:

  1. 税务代理服务(不包括税务专员的陈述)
  2. 由澳大利亚金融服务(AFS)被许可人或AFS被许可人的代表提供
  3. 在通常由AFS持牌人或代表提供的意见过程中提供
  4. 涉及确定或咨询出现的负债,义务或享受,或者可以在税法法下出现
  5. 客户合理预计将由客户征收税务目的。

要求登记

要注册成为税务(财务)顾问,你必须:

  1. 至少18岁
  2. 是一个适合和适当的人
  3. 维持,或者将能够维护,符合我们要求的专业赔偿保险
  4. 见面资格和相关经验要求。这包括您在申请前90天内是或曾经是澳大利亚金融服务(AFS)被许可人或AFS被许可人的代表。

登记,您必须完成在线申请并提供相关的支持文档。目前的申请费​​是540美元,必须在提交申请之前完整支付。

如果您的申请成功,您将在批准之日起至少三年注册。

公司或合伙企业税务(财务)顾问

所有AFS持牌人及其代表,提供税费(财务)咨询服务费用或其他奖励必须与我们一起注册。'代表'包括:

  • 被许可人的授权代表可能是:
    • 个人
    • 一家团体(或企业授权代表)
    • 伙伴关系
    • 一群人和/或尸体是信托的受托人
  • 被许可人的员工或董事
  • 被许可人的相关机构公司的员工或董事
  • 任何其他人代表被许可人行事。

额外的需求为了登记,包括公司或伙伴关系必须拥有足够数量的人登记为税务代理商或税务(财务)顾问,以向合格标准提供税收(财务)咨询服务,并开展监督安排。

注册税务代理

如果你是一名财务顾问和注册税务代理人,你不需要注册为税务(财务)顾问。

请通知您的AFS许可人您现有的注册。

税务员董事会资源